국민연금 수령시 소득이 있는 경우(감액 기준, 5년, A값, 조기노령연금)

국민연금 수령시 소득이 있는 경우 무조건 연금이 줄어드는 것은 아니다. 2026년 현재 일반 노령연금은 월평균소득금액이 일정 기준을 넘고, 연금 지급개시연령부터 5년 이내인 경우에만 소득 수준에 따라 일부 감액될 수 있다. 2026년 A값은 3,193,511원이며, 2026년 6월 17일부터는 A값보다 200만 원 이상 높은 월평균소득금액부터 감액 대상이 된다. 반면 조기노령연금은 정상 지급개시연령 전에 소득이 있는 업무에 종사하면 지급정지 기준이 달라 별도로 확인해야 한다.

 

국민연금 수령시 소득이 있는 경우 언제 감액될까?

일반 노령연금은 2026년 기준 월평균소득금액이 5,193,511원 이상이고 지급개시연령부터 5년 이내라면 소득구간에 따라 일부 감액될 수 있다. 여기서 월평균소득금액은 단순한 월급이 아니라 세법상 근로소득금액과 사업소득금액을 기준으로 계산한다.

 

구분	2026년 기준
A값	3,193,511원
일반 노령연금 감액 시작 기준	월평균소득금액 5,193,511원 이상
적용 기간	연금 지급개시연령부터 5년
최대 감액 한도	받을 노령연금액의 1/2
5년이 지난 뒤	소득금액과 관계없이 노령연금 전액 지급

 

근로소득만 있고 12개월 계속 근무한다고 가정하면 국민연금공단이 제시한 2026년 감액 시작 구간의 총급여 기준은 연 75,865,403원 이상, 월급여로는 약 6,322,117원 이상이다. 이는 총급여에서 근로소득공제를 뺀 금액을 기준으로 다시 계산하기 때문에 단순 월급 519만 원과는 다르다.

 

소득이 얼마나 많으면 연금이 얼마나 줄어들까?

감액액은 A값을 초과한 월평균소득금액이 200만 원 이상인 구간부터 단계적으로 커진다. 2025년 소득부터 완화된 제도가 적용되어 A값 초과액이 200만 원 미만이면 소득활동에 따른 일반 노령연금 감액 대상에서 제외된다.

 

• A값 초과액 200만 원 이상 300만 원 미만: 월 15만 원 + 200만 원 초과분의 15% 감액
• A값 초과액 300만 원 이상 400만 원 미만: 월 30만 원 + 300만 원 초과분의 20% 감액
• A값 초과액 400만 원 이상: 월 50만 원 + 400만 원 초과분의 25% 감액
• 어떤 경우에도 감액액은 받을 노령연금액의 절반을 넘지 않는다.

 

월평균소득금액은 ‘근로소득금액 + 사업소득금액’을 해당 연도의 실제 종사 개월 수로 나누어 계산한다. 근로소득금액은 총급여에서 근로소득공제를 뺀 금액이고, 사업소득금액은 총수입금액에서 필요경비를 뺀 금액이다. 따라서 임대소득이나 사업소득이 함께 있다면 합산해 판단할 수 있다.

 

조기노령연금이나 연기연금은 어떻게 다를까?

조기노령연금은 일반 노령연금과 다르게 정상 지급개시연령 전에 A값을 넘는 소득이 있는 업무에 종사하면 지급이 정지될 수 있다. 따라서 조기노령연금을 받고 취업하거나 사업을 시작했다면 일반 노령연금의 ‘A값+200만 원’ 감액 기준만 보고 판단하면 안 된다.

 

1. 일반 노령연금은 지급개시연령부터 5년 이내의 소득활동 감액 여부를 확인한다.
2. 조기노령연금은 정상 지급개시연령 전 소득 있는 업무 종사 여부를 별도로 확인한다.
3. 소득이 있는 업무에 종사하거나 중단하면 국민연금공단에 신고 대상이 될 수 있다.
4. 당장 연금이 필요하지 않다면 지급개시연령부터 최대 5년까지 연기연금을 선택할 수 있다.
5. 연기한 부분은 1년마다 7.2%, 월 0.6%가 가산되며 최대 5년 연기 시 36%까지 늘어난다.

 

실제 감액 여부는 근로소득과 사업소득, 종사 개월 수, 지급개시 시점에 따라 달라진다. 최신 A값과 감액 기준은 국민연금공단 노령연금 안내 바로가기에서 확인할 수 있다.

 

마치면서

국민연금 수령시 소득이 있는 경우 일반 노령연금이 무조건 줄어드는 것은 아니다. 2026년에는 월평균소득금액이 5,193,511원 이상이고 지급개시연령부터 5년 이내인 경우 소득구간에 따라 감액될 수 있으며, 최대 감액은 연금액의 절반이다. 5년이 지나면 소득과 관계없이 전액 지급되고, 조기노령연금은 소득 기준과 지급정지 규칙이 다르므로 따로 확인해야 한다.

 

[안내드립니다] 이 글은 2026년 10월 현재 국민연금공단의 일반적인 제도를 정리한 내용입니다. 실제 감액 여부와 금액은 수급자의 연령, 연금 종류, 근로·사업소득, 종사 개월 수 등에 따라 달라질 수 있으므로 국민연금공단 고객센터 1355 또는 관할 지사에서 개인별 계산을 확인하시기 바랍니다.